Разрозненную информацию обобщат — в Армении намечено создание единого реестра банковских счетов

Соответствующий проект изменений в действующем законе «О Центральном банке» представил на днях в ходе заседания финансово-кредитной комиссии парламента РА заместитель председателя ЦБ Нерсес Ерицян.

В случае принятия законопроекта все счета, которые армянские банки и кредитные организации присваивают своим клиентам (будь то юридические или физические лица), будут заноситься в единый реестр.

Однако на данном этапе пока не планируется включать в реестр информацию об остатке средств на счетах и о перемещениях сумм. Реестром будет заведовать Центробанк Армении. Благодаря этому, по словам зампреда ЦБ, при расследовании коррупционных дел будет легче вести поиск необходимых данных, которые сейчас находятся в разрозненном виде по отдельным коммерческим банкам страны.

Наряду с этим продолжаются работы по законопроекту, разработанному в прошлом году юридическим управлением Комитета по государственным доходам (КГД). Документ этот изначально был нацелен на то, чтобы на законодательном уровне закрепить за налоговым органом право получения информации, считающейся банковской тайной, а также, как отмечали авторы проекта, использования этой информации со стороны КГД в рамках своих полномочий и в соответствии с целями налогового контроля.

Дело в том, как говорилось в обосновании законопроекта, что для осуществления налогового контроля КГД в соответствии с действующим законодательством использует информацию, предусмотренную Налоговым кодексом. Речь, в частности, об информации, предоставленной третьими лицами.

Среди обязательных к предоставлению третьими лицами информации являются, к примеру, сведения, получаемые от Центробанка РА, а также местных комбанков, относительно открытых клиентами банковских счетах. Эти сведения налоговому органу предоставляются на основании порядка, установленного совместно Центробанком и КГД. При этом в соответствии с тем же Налоговым кодексом всю информацию, которая содержит банковскую, коммерческую или налоговую тайну, КГД хранит в соответствии с установленным законом порядком.

В то же время законом «О банковской тайне» указано, что банки могут предоставить налоговому органу информацию о своих клиентах, содержащую банковскую тайну, лишь на основании решения суда. При этом тот же закон обязывает банки отказать в предоставлении информации, содержащей банковскую тайну, если требование не соответствует положениям закона. В случае же принятия законопроекта, Комитет по государственным доходам сможет запрашивать выписки по счетам любого налогоплательщика, и банки ее предоставят.

Однако после многочисленных критических заявлений экспертов о нецелесообразности принятия законопроекта, документ ровно год назад был снят с единого сайта публикации проектов правовых актов e-draft.am. Хотя, бывший на тот момент глава КГД Давид Ананян пообещал, что он вновь будет представлен, но уже после некоторой доработки.

На сегодня, как нам отметили в пресс-службе КГД, эта инициатива по-прежнему находится в зоне интересов и приоритетов налогового органа, в связи с чем в ближайшее время планируется вновь вынести уже доработанный законопроект на обсуждение.